Валютная Позиция: Значение

 

 

Валютная Позиция: Значение



Отношение требований и обязательств банка, включая его внебалансовые операции, в зарубежной валюте определяет его денежную позицию.

В валютных операциях употребляется термин валютная позиция.

Валютная позиция - положение остатков средств в заграничных валютах, которые создают активы и пассивы в соответствующих валютах и создают Т$ о$ риск приобретения дополнительных доходов или расходов в связи с изменением конверсионных курсов валют.

Валютная позиция возникает при исполнении операций с финансами и считается показателем степени подверженности банка валютному риску.

Различают закрытую финансовую позицию (при равенстве) и открытую.

Закрытая валютная позиция - финансовая позиция в отдельной иностранной валюте, активы и пассивы в, которой количественно совпадают.

Для определения суммарной величины открытая денежная позиция предопределяется по каждой иностранной валюте отдельно.

Увеличение определённого лимита открытой денежной позиции, которое возникнет в течение оперативного дня, закрывается банком в конце оперативного дня проведением балансирующих операций, то есть, например, путем реализации купленной заграничной валюты.

Открытая денежная позиция подразделяется на длинную и недлинную позиции.

При длинной открытой финансовой позиции валютные активы и внебалансовые условия превышают валютные пассивы и внебалансовые обязательства.

Недлинная позиция открывается, если ожидается уменьшение курса валюты.

Для оценки потенциального итога закрытия финансовой позиции делается пересчет сумм длинной и короткой финансовой позицией либо в государственную валюту, либо сначала в зарубежной (например, в доллары), а затем в национальную валюту.

Дата заключения операции (дата сделки) -дата исполнения сторонами операции предусмотренными законодательством Российской Федерации и международной практикой способами соглашения по всем ее значимым условиям.